De la 31 martie 2025 ANAF modifică procedura de transmitere a e-Facturilor emise către persoane fizice (relaţia B2C), ceea ce implică modificări la nivelul API. Aceste facturi se vor încărca într-un loc distinct faţă de e-facturile obişnuite. Cod partener rămâne CNP sau introduceţi „0“ o singură dată, programul va genera în XML 13 buc. de zero conform structurii!

Toate modelele de e-Factura au fost actualizate pentru a fi conforme cu Ghidul de utilizare a codurilor dedicate tipurilor de facturi pblicat de ANAF, inclusiv în cazul e-Facturilor cu vânzător sau cumpărător neplătitor de TVA.

Ce este o notă de credit (Credit Note)?

O notă de credit este o factură în minus care reduce suma totală de plată. Poate fi numită și factură negativă. Nota de credit îi permite clientului să știe că nu mai trebuie să plătească suma totală. În situațiile în care suma totală datorată este identică cu suma de pe nota de credit, aceasta anulează întreaga factură. Ea poate să aibă valoare mai mică decât suma totală datorată a facturii.

În contabilitatea românească se utilizează de regulă facturi de stornare.

În hMARFA se întocmeste un document TFACC cu cantităţi negative si, în consecinţă, cu valori negative. Documentul poate fi listat, contabilizat etc., cu semnul „-”.

Transmiterea e-Facturii se face în format Credit Note, cu valori inversate pozitiv, prin API-ul Credit Note.

TFACC se foloseşte doar dacă e-documentul se transmite ca Credit Note în SPV, altfel se utilizează TFAC.

Se înregistrează în e-Facturi primite cu total şi TVA, cu semnul negativ. Rândurile nu se preiau automat, ele trebuie introduse manual, fiecare având cantitate negativă.

De la iulie 2024 se pot înregistra în contabilitate doar facturi furnizor în format e-Factură. Compararea verifică ca fiecare recepţie internă să aibă o e-Factură asociata şi total factură, precum şi TVA să fie identice. Dacă lipsesc e-Facturi care nu mai pot fi descărcate din SPV (fiind încărcate de mai mult de 60 zile), acestea se pot solicita de la parteneri şi se pot importa în e-Facturi primite.

Operaţia compară şi verifică fişierul e-Facturi primite cu fişierul Receptii:

• Verifică dacă toate facturile din Receptii au pereche în e-Facturi primite
• Identifică facturile identice (cu aceeaşi valoare, TVA, dată şi furnizor) şi indică posibilitatea de asociere
• Verifică corectitudinea legăturii dintre factura din e-Facturi primite si factura din Receptii, comparând datele din capul de tabel.

Se lansează din e-Facturi primite operaţia 33 - Verificare e-Factura/Receptie. Din fereastra de ajutor se selectează perioada pentru care dorim să efectuăm operaţia.

Pentru a verifica dacă semnătura electronică din arhiva ZIP corespunde fişierului e-Factură, se poate utiliza API-ul de validare a semnăturii electronice pus la dispoziţie de ANAF. Acest serviciu permite validarea semnăturilor pentru facturile electronice în format XML.

Astfel, se poate verifica cazul în care într-o factură deja semnată electronic de ANAF s-a intervenit ulterior pentru a modifica unele informaţii. Se poate aplica de exemplu când solicităm o e-factură direct de la furnizor, deoarece am uitat s-o descărcăm din SPV în perioada de 60 de zile când a fost disponibilă.

Operaţiile care se pot lansa nu sunt vizibile pentru utilizatorul obişnuit, solicitaţi asistenţă de la distribuitor!

Se lansează din e-Facturi primite - operaţia 34 Verificare semnatura ZIP e-Fac. Se selectează un fişier zip care conţine semnătura ANAF şi XML-ul care conţine factura. Acest fişier se va încărca la ANAF, care va transmite un răspuns de genul:

Verificare semnatura din fisier ZIP e-Factura
-----------------------------------------------
Fisier ZIP         : C: .../xxx.ZIP
Data interogarii   : 2025.03.12 10:39:17
-------------- Detalii document ---------------
Denumire cumparator: HAMOR SOFT - demonstratie                                    
Denumire furnizor  : INTERNATIONAL SA
Tip document       : Factura
Moneda             : RON
Total factura       :      5000.00
 - din care TVA    :       798.32
Numar factura      : C50255    
Data factura       : 2025-03-07
Scadenta factura   : 2025-03-07
-------------- Mesaj de la ANAF ---------------
Fisierele incarcate au fost validate cu succes, din perspectiva autenticitatii 
semnaturii aplicate si a apartenentei acesteia la XML-ul ce reprezinta 
factura electronica. Documentul factura de tip XML cu semnatura de 
validare atasata, este considerat document original din perspectiva legislativa si 
este generat prin intermediul sistemului national RO e-Factura. 

Avantajul procedeului este, nu putem primi o factură falsificată/modificată ulterior!

Când datele unei firme sunt descărcate de la ANAF, acolo apar informaţii suplimentare (mai ales referitor la perioadele cu TVA la încasare), iar acestea nu au fost tratate în versiunile anterioare. Acum, hMARFA nu se va opri din acest motiv.

Pentru cei care utilizează programul hSAFT, în hMARFT/Arhiva jur. cumparari sau vanzari există câte o operaţie:

• [Preluare jur.curent in arhiv]

Operaţia se poate utiliza pentru preluarea datelor de TVA în hSAFT.

Vezi documentaţia detaliată ...

Structura extrasului de la banca ING s-a modificat, deci şi în hMARFA s-a actualizat formatul utilizabil.

Se pot căuta secvenţe în scripturi, tdoc, tfl, câmpuri. Operaţiunea este utilă pentru dezvoltatori.

• La import rânduri dacă s-a utilizat preţul din ultimul lot, acesta nu a fost corect în toate cazurile, acum s-a corectat
• Verificare descărcare ZIP - dacă ANAF nu a fost funcţional, s-au putut descărca unele fişiere care nu au avut formatul ZIP, dar au fost redenumite automat în ZIP. Acum se verifică dacă fişierul descărcat este într-adevăr un ZIP.
• Preluare date din XML - dacă avem o e-Factură primită cu partener nou - toate datele partenerului nu au fost preluate corect, dacă s-a utilizat această variantă de completare automată. Acum s-a corectat.