hMARFA

Unelte utilizator

Unelte site

Traseu:
hmarfa:08_tva

Diferențe

Aici sunt prezentate diferențele dintre versiunile selectate și versiunea curentă a paginii.

Link către această vizualizare comparativă

Ambele părți revizuirea anterioară Versiuni anterioare
Urmatoarea versiune 		Versiuni anterioare
hmarfa:08_tva [2024/11/11 10:29]
Bodosi Maria [8.8. Consultare stare firme pe ANAF] 		hmarfa:08_tva [2024/11/11 13:45] (curent)
Bodosi Maria [8.8. Consultare stare firme pe ANAF]
Linia 1580: Linia 1580:
 =====8.8. Consultare stare firme pe ANAF===== =====8.8. Consultare stare firme pe ANAF=====
  
 +Codul fiscal are o serie de prevederi care necesită consultarea stării partenerilor în diferite registre publice de la ANAF.
  
 +==a) Registre disponibile==
  
-Pentru o abordare corectă a operaţiilor cu TVA, este indicat să se consulte situaţia partenerilor în diverse registre publicate de ANAF.+În hMARFA se consultă de regulă online: 
 +  * [[https://www.anaf.ro/RegistruTVA/|Registrul persoanelor impozabile înregistrate în scopuri de TVA]] 
 +  * [[https://www.anaf.ro/IncasareTva/|Registrul persoanelor care aplică TVA la încasare]] 
 +  * [[https://www.anaf.ro/inactivi/|Registrul contribuabililor inactivi/reactivaţi]].
  
-Recomandarea ANAF este, să se utilizeze sisteme de operare aflate la ultimele versiuni.+Alte registre disponibile pe site-ul ANAF: 
 +  * [[https://www.anaf.ro/anaf/internet/ANAF/servicii_online/registre/registrul_eFactura/!ut/p/a1/pZHNCoMwDICfxYNXG3WK7FZBrLKDbojay6jgH_hHdfP1p8Jgg9kNllvC9yUkQRQliHbsXpdsqvuONWtOzStRiUk0S_OtEDsQni6246kEXP2wAOkCwE5gePeBhAChYXtnww0A3KcvAH6av-f72n8-mN_8GFHhimuHDRCdSNhh2cFHtGz6bPtHirtMt0pEeV7kPOfKjS_lapqG8SiDDPM8K6xjhcJ7GT7xVT9OKHnB0NBGUZRAHbSxNWJJegBr0oAc/dl5/d5/L2dJQSEvUUt3QS80SmlFL1o2X0gxSDZIMjgySjAzODcwUTdWREdGSTUxMDA2/|Registrul RO e-Factura]] - detalii la e-Facturare 
 +  * [[https://www.anaf.ro/RegPlataDefalcataTVA/|Registrul persoanelor care aplică plata defalcată a TVA]] - nu mai este de actualitate 
 +  * [[https://www.anaf.ro/RegistrulAgricultorilor/|Registrul agricultorilor care aplică regimul special]] - se consultă numai în cazul acestui regim special 
 +  * [[https://www.anaf.ro/RegistrulEntitatilorUnitatilorCult/|Registrul entităților/unităților de cult]] - se consultă în cazul sponsorizărilor.
  
-Interogarea constă din indicarea CIF si a datei, iar răspunsul este dacă la data interogării partenerul:+**Utilizarea serviciilor web de la ANAF** 
 + 
 +:!: Recomandarea ANAF este, să se utilizeze sisteme de operare aflate la ultimele versiuni, deci şi noi garantăm funcţionarea procedurilor noi doar pe sisteme de operare suportate de dezvoltatorii lor: pe Windows 10 sau Windows 11 şi pe Linux CentOS 7. 
 + 
 +[[hmarfa:x_tva_anulat|Prevederi legale referitoare la firmele cu cod TVA anulat sau inactive ...]] 
 + 
 +Interogarea constă din indicarea CIF si a datei (în jurnalele TVA din hMARFT), iar răspunsul este dacă la data interogării partenerul: 
 +  * figurează în registrul ANAF? 
 +  * este activ/inactiv? 
 +  * este plătitor de TVA? 
 +  * aplică TVA la încasare? 
 +  * este înscris în registrul RO e-Factura? 
 + 
 +==b) Adăugare/verificare firme== 
 + 
 +Interogarea constă serviciului WEB de la ANAF la adăugarea unui partener nou se face prin Adăugare, după care apăsarea tastei ''F3''. Se introduce CIF-ul firmei.  
 + 
 +{{  hmarfa:9_01.gif  |}} 
 + 
 +Răspunsul de la ANAF este dacă la data interogării partenerul:
   * figurează în registrul ANAF?   * figurează în registrul ANAF?
   * este activ/inactiv?   * este activ/inactiv?
Linia 1593: Linia 1621:
   * este înscris în registrul RO e-Factura?   * este înscris în registrul RO e-Factura?
        
-La adăugare în **hMARFA**, //Firme// sau dacă se doreşte actualizarea datelor, se pot descărca şi: denumirea, localitatea, adresa.+După //Preluare date// se preiau şi denumirea, localitatea, adresa cu datele regăsite la ANAF.
    
-În fereastra apelabilă cu ''F3'' apar: +{{  hmarfa:9_02.gif  |}}
  
-{{  hmarfa:8_10.gif  |}}+Dacă s-a înscris şi "RO" în faţă, dar firma este neplătitoare de TVA sau invers, CIF va fi corectat. Dacă CIF firmă nu este identic cu cel de pe ANAF, fereastra apare în culoare portocalie.
  
-La Vizualizare apare un fişier Excel cu răspunsurile obţinute de la ANAF în detaliu. Ultimul fişier este salvat în: +Pe rândul ANAF:Stare apare data înregistrării firmei sau starea RADIAT, dacă este cazul.
-TMP/QUANAF_OUT_ST.XLSX. +
  
-La adăugare firmă se poate introduce CIF şi se vor afişa datele. Dacă s-a înscris şi RO în faţă, dar firma este neplătitoare de TVA sau invers, CIF va fi corectat. Dacă CIF firmă nu este identic cu cel de pe ANAF, fereastra apare în culoare portocalie.+La //Vizualizare// apare un {{pdf:x_qanaf.pdf|fişier Excel}} cu răspunsurile obţinute de la ANAF în detaliu. Ultimul fişier este salvat în: TMP/QUANAF_OUT_ST.XLSX. 
  
-Pe rândul ANAF:Stare apare data înregistrării firmei sau starea RADIAT, dacă este cazul.+Există  şi opţiunea de a studia datele firmei la **MFP**. În această variantă apare pagina MFP. Cu ''CTRL V'' se înscrie CIF-ul firmei în câmpul dedicat (este preluat în Clipboard). Codul Captcha se înscrie manual. Se pot studia şi datele din ultimele situaţii financiare ale firmei. 
 + 
 +Cu ''F10'' se pot consulta o serie de registre şi alte pagini utile: 
 + 
 +{{  hmarfa:3_09a.gif  |}} 
 + 
 +==c) Consultare stare partener la adăugare documente== 
 + 
 +La adăugarea documentelor de intrare sau de ieşire, starea partenerului se determină automat pe baza datelor de la ANAF. Pe baza acestei stări este completată rubrica **RTVAI** din capul documentului cu D/N în funcţie de faptul, dacă firma aplică TVA la încasare sau nu. Acest lucru determină şi lista de coduri OpTVA propuse de program. 
 + 
 +Şi aici se poate apăsa ''F3'' pentru consultarea stării partenerului pentru mai multe detalii. Se va lansa verificarea pentru acel partener pe care suntem poziţionaţi. 
 + 
 +La fel, o fereastră de verificare se lansează cu  ''F3'' şi în capul documentelor, după ce codul partenerului a fost  deja introdus.
  
-Există şi opţiunea de a studia datele firmei la **MFP**. În această variantă apare pagina MFP. Cu CTRL V se înscrie CIF-ul firmei în câmpul dedicat (este preluat în Clipboard). Codul Captcha se înscrie manual. Se pot studia şi datele din ultimele situaţii financiare ale firmei. 
-  
-În **hMARFT**, jurnale TVA: 
-  * se interoghează ANAF la început cu o operaţie globală pentru toate înregistrările posibile 
-  * datele descărcate de pe ANAF pentru fiecare firmă din jurnalele TVA sunt arhivate în format CSV în DECL_OBL\aaaa\ANAF\Jx_cif_aaaall.csv 
-  * la sfârşit de luna în jurnalul de cumpărări sau de vânzări se face o verificare şi mai exactă, în funcţie de data tranzacţiei. 
-    
-  
 **Ce se întâmplă în caz de lipsă acces la ANAF?** **Ce se întâmplă în caz de lipsă acces la ANAF?**
  
-Pot fi situaţii în care utilizatorul nu are acces la internet sau site-ul ANAF nu funcţionează. În acest caz:  +Pot fi situaţii în care utilizatorul nu are acces la internet sau site-ul ANAF nu funcţionează.
-  * OpTVA se preia din recepţia anterioară întocmită pentru acelaşi partener +
-  * dacă este un partener nou, operatorul verifică menţiunile de pe factura primită. +
-  * în plus, s-a adăugat o operaţie în Receptii, care corectează automat OpTVA introdus, pe baza informaţiilor de pe site-ul ANAF funcţional.+
  
-Operaţia "Transf.sel. 2Iz,7Iz->2Ix,7Ix" este lansabilă cu ''F10'' din orice jurnal de Receptii, de către staţia cu drept de admin:+Începând cu hMARFA V8.EB1 s-a introdus varianta de lucru de mai jos pentru cazurile de nefuncţionare ANAF: 
 +  * OpTVA se preia din recepţia anterioară întocmită pentru acelaşi partener 
 +  * dacă este un partener nou, operatorul verifică menţiunile de pe factura primită 
 +   
 +Există şi o operaţie în Receptii, care corectează automat OpTVA introdus, pe baza informaţiilor după ce site-ul ANAF devine funcţional. Operaţia **"Transf.sel. 2Iz,7Iz->2Ix,7Ix"** este lansabilă cu ''F10'' din orice jurnal de Receptii, dar numai de către staţia cu drept de administrare:
   * se execută când este internet, funcţionează verificare firme pe ANAF (se poate verifica cu ''F3'')   * se execută când este internet, funcţionează verificare firme pe ANAF (se poate verifica cu ''F3'')
   * schimbă 2Iz sau 7Iz în 2Ix respectiv 7Ix, dacă furnizorul nu este cu TVA la încasare   * schimbă 2Iz sau 7Iz în 2Ix respectiv 7Ix, dacă furnizorul nu este cu TVA la încasare
Linia 1627: Linia 1659:
   * se execută pentru toate recepţiile din luna curentă   * se execută pentru toate recepţiile din luna curentă
   * elimină şi din Incasari/Plati - partea de TVA devenită exigibilă, nu este nevoie de anulare/revalidare plăţi   * elimină şi din Incasari/Plati - partea de TVA devenită exigibilă, nu este nevoie de anulare/revalidare plăţi
-  * după executarea operaţiei trebuie lansată o nouă contare în hMARFA şi extragere jurnale în hMARFT !     +  * după executarea operaţiei trebuie lansată o nouă contare în hMARFA şi extragere jurnale în hMARFT!  
  
-**Operaţii în Firme**+**Parametri**
  
-Cu ''F10'' se pot consulta o serie de registre şi alte pagini utile:+Starea unei firme se poate calcula cu 2 metode:
  
-{{  hmarfa:3_09a.gif  |}}    +1. **Online** - pe baza datelor obţinute de la **serviciul Web ANAF**. 
 + 
 +  * în hMARFA la Intrari şi Ieşiri s-a introdus parametrul **VALID_ANAF**=[DA/NU], prin care se poate bloca verificarea pe WS ANAF. Valoarea implicită este **DA**, deci pentru lucru online.  
 +  * în cazul în care programul constată că WS ANAF nu este accesibil (site-ul nu este funcţional, nu există internet etc.), după 3 încercări de interogare nereuşite va opri interogarea WS ANAF. În acest caz, după remedierea situației, este necesară repornirea programului. 
 + 
 +2. **Offline** 
 +  
 +  * dacă nu există legătură la internet sau nu se doreşte interogarea serviciului Web, setaţi **VALID_ANAF=NU** în Parametri hMARFA. În acest caz, se va lucra cum s-a descris mai sus. 
 + 
 +==d) Validare documente în hMARFA==  
 + 
 +La validarea documentelor se încearcă interogarea serviciului Web ANAF. În cazul unor neconcordanţe, se emit atenţionări.  
 + 
 +Exemple de situaţii: 
 +  * în Firme CIF este fără RO, dar documentul primit este cu TVA 
 +  * firma este inactivă. 
 + 
 +În **Parametri** din hMARFA se poate seta dacă se doreşte consultarea WS ANAF la validarea documentelor, separat la Intrări sau Ieşiri. Recomandăm DA cel puţin la Intrări, dacă există legătură la internet. 
 + 
 +Exemplu: 
 + 
 +  Dacă se doreste consultare în cazul staţiilor 01,02 si 05 
 +  VALID_ANAF:=IF(h_StatId()$"01,02,05", "DA", "NU") 
 + 
 +Valoarea implicită a parametrului VALID_ANAF este "DA". 
 + 
 +==e) Stare parteneri în Jurnale TVA== 
 + 
 +La extragerea jurnalelor TVA în hMARFT, starea partenerilor se determină pe baza datelor de la ANAF. Dacă există diferenţe, se emit mesaje de eroare sau atenţionări, de exemplu: 
 +  * Firma radiata/inactiva, verificati  
 +  * Raspuns ANAF incorect               
 + 
 +Aceste mesaje apar în Lista de erori. Detaliile se pot studia pe fereastra //Date ANAF//. 
 + 
 +Se verifică numai firmele care se consideră persoane juridice din România, adică: 
 +  * tip =1, sau  
 +  * tip =2 şi sunt persoane juridice. 
 + 
 +**Operaţii pentru o anumită firmă** 
 + 
 +Cu ''F0'', pentru partenerul pe care suntem poziţionaţi în jurnal se pot lansa operațiile: 
 +  * Consultare stare firma (F3) 
 +  * Schimba CIF: cu RO/fara RO 
 +  * Modificare CIF cf.Firme 
 +  * Schimbă tip doc. furnizor (numai în jurnalul de cumpărări, pentru D394) 
 + 
 +Operațiile sunt context-senzitive, adică apar în funcţie de tipul partenerului. 
 + 
 +:!: Aceste verificări şi operaţii sunt funcţionale şi pentru facturile adiţionale extrase în //Alte operaţii//. 
 + 
 +**Liste** 
 + 
 +**Lista ANAF** poate fi lansată pe imprimantă sau în Excel.  
 + 
 +**Exemplu** 
 + 
 +De la un partener cu CIF:RO10489959 în Firme, în octombrie 2023 avem 2 achiziţii în jurnalul pentru cumpărări: 
 +   
 +  Data rec.  Nr.rec Parten. T    Doc.Total 
 +  --------------------------------------------- 
 +  2023.10.10 230012 0019    z       218.00  - recepţie factură cu TVA, TVA la încasare 
 +  2023.10.25 230013 0019    n       327.00  - recepţie factură fără TVA 
 + 
 +  * pe fereastra **Date ANAF**, firma apare astfel: 
 + 
 +  TVAI: D pt. prima recepţie 
 +  TVAI: N pt. a doua recepţie  
 +  Mesaj eroare        : *** Modificare de stare 
 + 
 +În aceste cazuri, este indicat să mai verificăm firma individual în: 
 +  * [[https://www.anaf.ro/RegistruTVA/|Registrul persoanelor impozabile înregistrate în scopuri de TVA]]  
 +  * [[https://www.anaf.ro/IncasareTva/|Registrul persoanelor impozabile care aplică sistemul TVA la încasare]] 
 + 
 +De aici putem depista, că firma nu mai e plătitoare de TVA din 17.10.2023, deci facturile s-au emis corect.  
 + 
 +  * În **jurnalul de cumpărări** după extragere se semnalează eroare, pe fereastra  Lista de erori apare: 
 + 
 +  Jurn. Nr.rec T.doc OpTVA           Eroare 
 +  ---------------------------------------------------------- 
 +  MRIM  230013 NIRI  2In        ***Firma neplatitoare de TVA 
 + 
 +De ce apare eroarea? În Firme avem un singur CIF, cu RO. Dacă am fi modificat deja în CIF fără RO, eroarea s-ar fi semnalat la validarea NIRI 230012, unde am introdus TVA.  
 + 
 +Soluţia este, că modificăm TVA-ul partenerului în jurnalul de cumpărări, numai pentru recepţia cu eroare. Ne poziţionăm pe NIRI 230013 (care este din perioada stării actuale) şi lansăm cu ''F10'' operaţia: 
 +  * Schimbă CIF: cu RO/fără RO 
 + 
 +Pe fereastra Verificare ANAF vom avea acum: 
 +   
 +  Data doc.  Parten. TP     PartCIF     TVAI 
 +  ------------------------------------------ 
 +  2023.10.10 0019    1  RO10489959      D 
 +  2023.10.25 0019    2  10489959 
 + 
 +Ca urmare, primul document o să apară în cap. C din D394, iar al doilea în cap. D. 
 + 
 +**Verificare în arhive jurnale TVA** 
 + 
 +În arhivele jurnale TVA, respectiv Alte operaţii pot fi lansate cu ''F10'': 
 +  * Consultare stare firmă (F3) 
 +  * Schimbă CIF: cu RO/fără RO 
 +  * Modificare CIF cf.Firme 
 +  * Schimbă tip doc.furnizor   
 + 
 +Nr. de operaţii posibile depinde de rândul pe care suntem poziţionaţi. Este util pentru declaraţii rectificative. 
 + 
 +==f) Recomandări de rezolvare a unor cazuri== 
 + 
 +Nu toate informaţiile există pe pagina MFP sau poate nu sunt la zi.\\  
 +De aceea în cazuri ambigue cereţi informaţii/copii de acte de la partener.\\ 
 +De exemplu, data de la care a devenit din plătitor TVA neplătitor nu figurează pe pagina MFP. 
 +  * dacă trebuie făcute modificări în luna curentă (iunie, decembrie), se corectează documentul şi se refac jurnalele TVA. 
 +  * dacă trebuie făcute modificări în luni anterioare pentru vânzări: 
 +    * document înregistrat cu CIF cu RO, dar clientul a devenit neplătitor TVA:\\ în Firme se modifică CIF şi\\ în arhive jurnale TVA se modifică CIF cu ''F10'',\\ începând de la documentele de la care a devenit neplătitor TVA. 
 +    * document înregistrat cu CIF fără RO, dar clientul a devenit plătitor TVA:\\ în Firme se modifică CIF şi în arhive jurnale TVA se modifică CIF cu ''F10'',\\ începând de la documentele de la care a devenit plătitor TVA. 
 +    * clientul era inactiv sau desfiinţat la data facturii:\\ în jurnal TVA curent corecţie, regularizare. 
 +  * dacă trebuie făcute modificări în luni anterioare pentru achiziţii: 
 +    * furnizorul a devenit neplătitor TVA şi are încă CIF cu RO:\\ în Firme se modifică CIF şi\\ în arhive jurnale TVA se modifică CIF cu ''F10'',\\ începând de la documentele de la care a devenit plătitor. 
 +    * tipul documentului furnizor nu a fost înregistrat corect:\\ în arhive jurnale TVA se modifică tip document furnizor cu ''F10''. 
 +    * furnizorul a devenit plătitor TVA:\\ în Firme se modifică CIF şi\\ în arhive jurnale TVA se modifică CIF\\ începând de la documentele de la care a devenit plătitor. 
 +    * furnizorul era neplătitor TVA şi a facturat cu TVA:\\ în jurnal TVA curent corecţie, regularizare. 
 +    * furnizorul era inactiv sau desfiinţat la data facturii:\\ în jurnal TVA curent corecţie, regularizare. 
 + 
 +:!: Dacă se reunesc mai multe baze de date verificarea trebuie făcută în fiecare bază de date separat, înainte de reunire. 
 + 
 + 
 + 
 + 
 + 
 +   
  
hmarfa/08_tva.1731320973.txt · Ultima modificare: 2024/11/11 10:29 de către Bodosi Maria

Unelte pagină

Donate Powered by PHP Valid HTML5 Valid CSS Driven by DokuWiki