Unelte utilizator
upgrade:nou_v36n
Diferențe
Aici sunt prezentate diferențele dintre versiunile selectate și versiunea curentă a paginii.
| Ambele părți revizuirea anterioară Versiuni anterioare Urmatoarea versiune | Versiuni anterioare | ||
|
upgrade:nou_v36n [2026/02/25 08:51] Bodosi Maria [a) Setare constante] |
upgrade:nou_v36n [2026/02/25 13:11] (curent) Bodosi Maria [b) Operaţii pentru realizarea fişierelor de transmis] |
||
|---|---|---|---|
| Linia 1: | Linia 1: | ||
| - | {{upgrade: | + | 25.02.2026 |
| - | + | ||
| - | + | ||
| - | 23.02.2026 | + | |
| {{upgrade: | {{upgrade: | ||
| Linia 394: | Linia 391: | ||
| ==b) Operaţii pentru realizarea fişierelor de transmis== | ==b) Operaţii pentru realizarea fişierelor de transmis== | ||
| - | În Operaţii curente, unde se văd numai grupele de situaţii, ne poziţionăm pe grupa N, după ce datele au fost extrase şi verificate. În meniul Operaţii există un set de operaţii pentru generarea fişierelor de raportare. Dacă titlul operaţiei este între paranteze drepte, ea nu este obligatorie. | + | În Operaţii curente, unde se văd numai grupele de situaţii, ne poziţionăm pe grupa Z, după ce datele au fost extrase şi verificate. În meniul Operaţii există un set de operaţii pentru generarea fişierelor de raportare. Dacă titlul operaţiei este între paranteze drepte, ea nu este obligatorie. |
| **b1) [Verificare/ | **b1) [Verificare/ | ||
| Linia 420: | Linia 417: | ||
| * S1002_ERR.PDF-descrierea validărilor | * S1002_ERR.PDF-descrierea validărilor | ||
| * S1002_XML.PDF-formularul pdf inteligent. | * S1002_XML.PDF-formularul pdf inteligent. | ||
| - | .. Acestea se regăsesc în upgrade la versiunea din data elaborării. Fişierul de descriere a erorilor (Structura...) poate fi descărcat în ultima variantă accesând pagina [[https:// | + | .. Acestea se regăsesc în upgrade la versiunea din data elaborării. Fişierul de descriere a erorilor (Structura...) poate fi descărcat în ultima variantă accesând pagina [[https:// |
| + | |||
| + | > :!: Cu validatorul ANAF pentru grupa S1002 din 18 ianuarie, validarea merge corect dacă sunt erori. Dacă însă | ||
| **b3) Generare PDF - cu DUKIntegrator** | **b3) Generare PDF - cu DUKIntegrator** | ||
| Linia 452: | Linia 452: | ||
| Importul datelor în Softul A are avantajul, că se pot revalida şi lista datele din formatul oficial, însă trebuie să efectuaţi câţiva paşi suplimentari. La lansare, apare un fişier text, în care sunt explicaţi paşii care urmează: | Importul datelor în Softul A are avantajul, că se pot revalida şi lista datele din formatul oficial, însă trebuie să efectuaţi câţiva paşi suplimentari. La lansare, apare un fişier text, în care sunt explicaţi paşii care urmează: | ||
| - | * se deschide automat Softul A livrat. Verificaţi dacă între timp ANAF a postat o nouă versiune, descărcaţi în DECL_OBL/ | + | * se deschide automat Softul A livrat. Verificaţi dacă între timp ANAF a postat o nouă versiune, descărcaţi în DECL_OBL/ |
| * se importă datele din XML-ul generat în hBILANT astfel: se apasă butonul albastru Import fişier XML creat cu alte aplicaţii (se află în stânga butonului VALIDARE). În fereastra deschisă **se introduce cu CTRL V calea către fişierul XML** care este deja memorată în Clipboard şi se importă. | * se importă datele din XML-ul generat în hBILANT astfel: se apasă butonul albastru Import fişier XML creat cu alte aplicaţii (se află în stânga butonului VALIDARE). În fereastra deschisă **se introduce cu CTRL V calea către fişierul XML** care este deja memorată în Clipboard şi se importă. | ||
| * :!: Atenţie! ANAF nu importă datele referitoare la: | * :!: Atenţie! ANAF nu importă datele referitoare la: | ||
| * Activitatea preponderentă (cod şi denumire clasă CAEN) | * Activitatea preponderentă (cod şi denumire clasă CAEN) | ||
| - | * Activitatea preponderentă efectiv desfăşurată (cod şi denumire clasă CAEN)\\ La poziţiile de mai sus ANAF a aplicat o tehnică diferită faţă de 2023 pentru lista codurilor CAEN, deci aceste | + | * Activitatea preponderentă efectiv desfăşurată (cod şi denumire clasă CAEN). Aceste |
| * CIF/CNP intocmit - necesar numai dacă Calitate întocmit este completată cu 21 sau 22 (Pf/PJ membră CECCAR). În PDF-ul inteligent câmpurile Nr. de înregistrare în organismul profesional şi CIF/CUI membru CECCAR apar numai după apăsarea săgeţii care deschide lista // | * CIF/CNP intocmit - necesar numai dacă Calitate întocmit este completată cu 21 sau 22 (Pf/PJ membră CECCAR). În PDF-ul inteligent câmpurile Nr. de înregistrare în organismul profesional şi CIF/CUI membru CECCAR apar numai după apăsarea săgeţii care deschide lista // | ||
| * tipul situației financiare se va completa automat | * tipul situației financiare se va completa automat | ||
| Linia 462: | Linia 462: | ||
| * salvaţi PDF-ul cu XML-ul şi ZIP-ul ataşat, recomandat în: | * salvaţi PDF-ul cu XML-ul şi ZIP-ul ataşat, recomandat în: | ||
| | | ||
| - | ... ..\DECL_OBL\2024\S100X\S1003(sau 1005)_CIF_2024_12.PDF. | + | ... ..\DECL_OBL\2025\S100X\S1002_CIF_2025_12.PDF. |
| * reveniţi în hBILANT pentru depunere electronică (pasul b5). | * reveniţi în hBILANT pentru depunere electronică (pasul b5). | ||
| Linia 545: | Linia 545: | ||
| Pentru alte situaţii, puteţi alege dintre listele: | Pentru alte situaţii, puteţi alege dintre listele: | ||
| * **Situaţie** - se listează de exemplu situaţia 59, într-o formă în care se listează numai rândurile/ | * **Situaţie** - se listează de exemplu situaţia 59, într-o formă în care se listează numai rândurile/ | ||
| - | * **Situaţie detaliată** - se listează toate rândurile situaţiei, inclusiv cele care încep cu caracterul <. De ex. L22P, N59 au şi variante detaliate. | + | * **Situaţie detaliată** - se listează toate rândurile situaţiei, inclusiv cele care încep cu caracterul <. De ex. L25P, Z59 au şi variante detaliate. |
| **Lista de erori** - recomandăm listarea ocazională pe ecran, pentru corectarea eventualelor erori de corelare. Cu '' | **Lista de erori** - recomandăm listarea ocazională pe ecran, pentru corectarea eventualelor erori de corelare. Cu '' | ||
| Linia 564: | Linia 564: | ||
| Din Softul A semnat se pot lista cele 4 formulare de bază. | Din Softul A semnat se pot lista cele 4 formulare de bază. | ||
| - | =====2. Modificarea reglementărilor contabile===== | ||
| - | Ordinul 255/25 (4.) modifică funcţionarea unui cont: | ||
| - | |||
| - | **Contul 697 «Cheltuieli cu impozitul pe profit la nivelul impozitului minim pe cifra de afaceri»** | ||
| - | |||
| - | Cu ajutorul acestui cont se ține evidența cheltuielilor cu impozitul pe profit la nivelul impozitului minim pe cifra | ||
| - | de afaceri, reglementat potrivit Codului fiscal. | ||
| - | |||
| - | În debitul contului 697 «Cheltuieli cu impozitul pe profit la nivelul impozitului minim pe cifra de afaceri» se înregistrează: | ||
| - | * valoarea impozitului pe profit la nivelul impozitului minim pe cifra de afaceri (contul 441). | ||
| - | |||
| - | În cazul grupului fiscal în domeniul impozitului pe profit, definit potrivit Codului fiscal, persoana juridică responsabilă înregistrează în debitul contului 697 «Cheltuieli cu impozitul pe profit la nivelul impozitului minim pe cifra de afaceri» cheltuiala totală cu impozitul pe profit la nivelul impozitului minim pe cifra de afaceri datorat de grupul fiscal. | ||
| - | ===== 3. Declaraţia 101 privind impozitul pe profit ===== | ||
| ===== 2. Declaraţia 101 privind impozitul pe profit ===== | ===== 2. Declaraţia 101 privind impozitul pe profit ===== | ||
| - | Ordinul 206/25 (5.) a introdus un nou model al declaraţiei. :!: Pentru utilizatorii plătitori de impozit pe profit se la care upgradeul a fost deja instalat la data documentaţiei se livrează un pachet dedicat care se poate importa cu hBILANTU. | + | Pentru anul 2025 se pare că se va utiliza în continuare modelul introdus de Ordinul 206/25 (4.). |
| Pentru definitivarea impozitului pe profit, din hBILANT se poate utiliza situaţia: | Pentru definitivarea impozitului pe profit, din hBILANT se poate utiliza situaţia: | ||
| - | | + | |
| **Iniţializarea grupei L** | **Iniţializarea grupei L** | ||
| Linia 590: | Linia 577: | ||
| Exemplu de iniţializare a grupei L: | Exemplu de iniţializare a grupei L: | ||
| - | An precedent | + | An precedent |
| - | Inc.an-sf.perioada | + | Inc.an-sf.perioada |
| - | Inc.an-per.preced. | + | Inc.an-per.preced. |
| - | Perioada curenta | + | Perioada curenta |
| Prin procedura de upgrade, perioadele sunt completate. Utilizatorul trebuie să indice doar bazele de date concrete din care se va extrage informaţia. | Prin procedura de upgrade, perioadele sunt completate. Utilizatorul trebuie să indice doar bazele de date concrete din care se va extrage informaţia. | ||
| Linia 606: | Linia 593: | ||
| :!: Verificaţi cheltuielile de protocol nedeductibile calculate în rd.26. La livrare, sumele se extrag în rd. auxiliar 251 din ct. 6231. | :!: Verificaţi cheltuielile de protocol nedeductibile calculate în rd.26. La livrare, sumele se extrag în rd. auxiliar 251 din ct. 6231. | ||
| - | Completaţi sumele nedeductibile din rândurile auxiliare 331-33O, introduse suplimentar, | + | Completaţi sumele nedeductibile din rândurile auxiliare 331-33O, introduse suplimentar, |
| * în rd. 412 înscrieți impozitul pentru baruri de noapte etc. | * în rd. 412 înscrieți impozitul pentru baruri de noapte etc. | ||
| * pe rd. 42 se înscriu informaţii privind creditul fiscal. Scutirea pentru profitul reinvestit se înscrie în rd. 4221. | * pe rd. 42 se înscriu informaţii privind creditul fiscal. Scutirea pentru profitul reinvestit se înscrie în rd. 4221. | ||
| * scutirea de impozit pe profit pentru activitatea de cercetare-dezvoltare, | * scutirea de impozit pe profit pentru activitatea de cercetare-dezvoltare, | ||
| * verificaţi cheltuielile de sponsorizare deductibile din rd. 43, defalcaţi sumele între rd. 431 şi 432. | * verificaţi cheltuielile de sponsorizare deductibile din rd. 43, defalcaţi sumele între rd. 431 şi 432. | ||
| - | * în rd. 45 se preia din sit. M24P valoarea reducerea calculată cf. OUG 153/2020, dacă este cazul | + | * în rd. 45 se preia din sit. M25P valoarea reducerea calculată cf. OUG 153/2020, dacă este cazul |
| * rd. 46 — se completează cu suma reprezentând impozitul pe profit determinat pentru efectuarea comparației cu impozitul minim pe cifra de afaceri, potrivit art. 18/1 alin. (5) din Codul fiscal. Impozitul pe profit minim se aplică numai pentru cei care au realizat o cifră de afaceri mai mare de 50 mil. euro în anul precedent! | * rd. 46 — se completează cu suma reprezentând impozitul pe profit determinat pentru efectuarea comparației cu impozitul minim pe cifra de afaceri, potrivit art. 18/1 alin. (5) din Codul fiscal. Impozitul pe profit minim se aplică numai pentru cei care au realizat o cifră de afaceri mai mare de 50 mil. euro în anul precedent! | ||
| * rd. 48 — se preia suma de la rândul 481 sau 482, după caz. | * rd. 48 — se preia suma de la rândul 481 sau 482, după caz. | ||
| Linia 619: | Linia 606: | ||
| * lansaţi Verificare corelaţii! | * lansaţi Verificare corelaţii! | ||
| - | La completarea | + | În descrierea |
| == Operaţii în hBILANT== | == Operaţii în hBILANT== | ||
| Linia 628: | Linia 614: | ||
| **a) Export D101 în XML** | **a) Export D101 în XML** | ||
| - | Exportă în XML datele pentru declaraţia 101 pe baza situaţiei | + | Exportă în XML datele pentru declaraţia 101 pe baza situaţiei |
| **b) Generare si/sau semnare PDF** | **b) Generare si/sau semnare PDF** | ||
| - | * Înainte de lansarea acestei operaţii, verificaţi dacă există versiuni noi ale aplicaţiei oficiale. Descărcaţi de pe [[http:// | + | * Înainte de lansarea acestei operaţii, verificaţi dacă există versiuni noi ale aplicaţiei oficiale. Descărcaţi de pe [[http:// |
| La lansarea operaţiei se afişează un text, care va explica operaţiile de urmat. Formularul PDF necompletat se deschide. Executaţi în acest PDF, în funcţie de versiunea utilizată: | La lansarea operaţiei se afişează un text, care va explica operaţiile de urmat. Formularul PDF necompletat se deschide. Executaţi în acest PDF, în funcţie de versiunea utilizată: | ||
| Linia 675: | Linia 661: | ||
| - | ===== 4. Alte situaţii ===== | + | ===== 3. Alte situaţii ===== |
| - | ==== 4.1. Situaţii de analiză ==== | + | ==== 3.1. Situaţii de analiză ==== |
| **a) Analiza echilibrului financiar** | **a) Analiza echilibrului financiar** | ||
| Linia 693: | Linia 679: | ||
| Datele se extrag direct din contabilitate, | Datele se extrag direct din contabilitate, | ||
| - | ==== 4.2. Situaţii de calcul==== | + | ==== 3.2. Situaţii de calcul==== |
| - | ===4.2.1. Situaţie de calcul pentru | + | În grupa L şi M se livrează situaţii de calcul ajutătoare, |
| + | |||
| + | ===3.2.1. Situaţie de calcul pentru | ||
| **1) Prevederi legale** | **1) Prevederi legale** | ||
| - | OUG 153/ | + | OUG 153/ |
| - | * **cf. art.I lit. a)**: | + | |
| - | * contribuabilul poate beneficia de o reducere de **2%** din impozitul pe profit/ | + | * cf. **art.I |
| + | * contribuabilul poate beneficia de o reducere de 2% din impozitul pe profit/ | ||
| * concomitent, | * concomitent, | ||
| - | | + | * cf. **art.I (1) lit. b)**: |
| * dacă firma poate beneficia de facilitatea de la lit. a) de mai sus | * dacă firma poate beneficia de facilitatea de la lit. a) de mai sus | ||
| - | * dacă **capitalul propriu ajustat** a crescut faţă de anul 2023 | + | * dacă capitalul propriu ajustat a crescut faţă de anul 2024 |
| * firma poate beneficia de reducerile din tabelul de mai jos: | * firma poate beneficia de reducerile din tabelul de mai jos: | ||
| Linia 736: | Linia 725: | ||
| Pentru determinarea reducerilor de impozit pe profit, livrăm: | Pentru determinarea reducerilor de impozit pe profit, livrăm: | ||
| - | * M24P Calculator reducere impozit profit cf. OUG 153/20 | + | * M25P Calculator reducere impozit profit cf. OUG 153/20 |
| Iniţializarea se face pe întregul an. Sunt necesare informaţii din 3 ani: | Iniţializarea se face pe întregul an. Sunt necesare informaţii din 3 ani: | ||
| | | ||
| - | An precedent | + | An precedent |
| - | An curent | + | An curent |
| An 2020 | An 2020 | ||
| Linia 748: | Linia 737: | ||
| * **capitalul propriu contabil** este cel din rd.46 | * **capitalul propriu contabil** este cel din rd.46 | ||
| * **capitalul propriu ajustat** este calculat în rd.49A | * **capitalul propriu ajustat** este calculat în rd.49A | ||
| - | * rd. 50 - impozitul pe venit calculat şi contabilizat înainte de calculul reducerii (rulaj | + | * rd. 50 - impozitul pe venit calculat şi contabilizat înainte de calculul reducerii (rulaj |
| * în rd. 51 este calculat capitalul propriu/ | * în rd. 51 este calculat capitalul propriu/ | ||
| * în rd. 52 s-a calculat **reducerea de la art.I lit.a)**, 2%, dacă a crescut capitalul propriu. Modificaţi pe 0% dacă rd.51 < 0,5! | * în rd. 52 s-a calculat **reducerea de la art.I lit.a)**, 2%, dacă a crescut capitalul propriu. Modificaţi pe 0% dacă rd.51 < 0,5! | ||
| Linia 759: | Linia 748: | ||
| * rd. 57 - impozitul anual datorat. | * rd. 57 - impozitul anual datorat. | ||
| - | :!: În D101 (L24P) se preia reducerea calculată pe rd. 46 cu ocazia extragerii. | + | :!: În D101 (L25P) se preia reducerea calculată pe rd. 46 cu ocazia extragerii. |
| - | ===4.2.2. Situaţie pentru anul 2025=== | + | ===3.2.2. Situaţie pentru anul 2026=== |
| - | * L25P Calculator pentru impozitul pe profit | + | * L26P Calculator pentru impozitul pe profit |
| Se poate utiliza pentru calculul trimestrial al impozitului. | Se poate utiliza pentru calculul trimestrial al impozitului. | ||
| - | ==== 4.3. Buget de venituri şi cheltuieli previzionat pe anul 2025==== | + | ==== 3.3. Buget de venituri şi cheltuieli previzionat pe anul 2026==== |
| Livrăm un model de BVC simplificat, | Livrăm un model de BVC simplificat, | ||
| Linia 773: | Linia 762: | ||
| V01 Bugetul de venituri şi cheltuieli | V01 Bugetul de venituri şi cheltuieli | ||
| - | Se pot face previziuni pe anul 2025 pornind de la datele bilanţului pentru ENTITĂŢI MIJOCII ŞI MARI (grupa | + | Se pot face previziuni pe anul 2026 pornind de la datele bilanţului pentru ENTITĂŢI MIJOCII ŞI MARI (grupa |
| Exemplu de iniţializare: | Exemplu de iniţializare: | ||
| | | ||
| - | An precedent | + | An precedent |
| An curent | An curent | ||
| Unele date (de ex. bonusurile salariale) se înscriu manual. Biletele de valoare din rd.19 sunt defalcate pe rd.190-194, pe tipuri. | Unele date (de ex. bonusurile salariale) se înscriu manual. Biletele de valoare din rd.19 sunt defalcate pe rd.190-194, pe tipuri. | ||
| + | |||
| + | Dateşe previzionate pe 2026 se înscriu manual în col.2. | ||
| Sunt calculate subtotaluri, | Sunt calculate subtotaluri, | ||
| Linia 788: | Linia 779: | ||
| - | =====5. Noutăţi tehnice===== | ||
| - | **1.) Update utilizator bază de date** | ||
| - | |||
| - | Există o nouă soluţie, care se lansează automat din baza de date hBILANT, atunci când apare o nouă versiune de update, de exemplu pentru corecţii sau pentru modificarea unor formulare de către ANAF. | ||
| - | |||
| - | Posibilitatea de updatare este semnalată pe o fereastră direct din aplicaţie. | ||
| - | |||
| - | [[https:// | ||
| - | |||
| - | **2.) Însumare numere selectate pe o fereastră** | ||
| - | |||
| - | [[https:// | ||
| - | |||
| - | **3.) Căutare secvenţă în definiţii** | ||
| - | |||
| - | Dacă dorim de exemplu să căutăm un cont în formule, apâsând tasta '' | ||
| - | |||
| - | Se poate regăsi astfel şi un număr de rând, de ex. " | ||
| - | |||
| - | Căutarea se poate efectua atât în Operaţii curente, cât şi în Descriere situaţii. :!: Operaţia nu caută în titlul rândurilor sau în datele extrase, funcţionează numai pentru formulele lor de calcul. | ||
| - | |||
| - | În Corelaţii se regăsesc de exemplu toate corelaţiile în care figurează "rd 19", inclusiv rd.191, 192 etc. | ||
| - | |||
| - | Rezultatul va fi afişat într-un fişier tip text. | ||
| - | |||
| - | Cu ajutorul tastelor '' | ||
| - | |||
upgrade/nou_v36n.1772009488.txt.gz · Ultima modificare: 2026/02/25 08:51 de către Bodosi Maria
