hBILANT

Unelte utilizator

Unelte site

Traseu:
upgrade:nou_v36j

Diferențe

Aici sunt prezentate diferențele dintre versiunile selectate și versiunea curentă a paginii.

Link către această vizualizare comparativă

Ambele părți revizuirea anterioară Versiuni anterioare
Urmatoarea versiune 		Versiuni anterioare
upgrade:nou_v36j [2025/02/09 12:11]
Bodosi Maria [st.20 - CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERE] 		upgrade:nou_v36j [2025/02/20 20:42] (curent)
Bodosi Maria [2. Declaraţia 101 privind impozitul pe profit]
Linia 1: Linia 1:
  
-07.02.25+20.02.25
  
  
Linia 15: Linia 15:
  
 3.) Codul fiscal, descărcabil în formă actualizată pentru începutul anului 2025 de la [[https://www.anaf.ro/anaf/internet/ANAF/asistenta_contribuabili/legislatie/codul_fiscal/!ut/p/a1/pZBPC4JAEMU_zV7d0Uqk2wrmJhFaiLqXWGPVhVpj3fLrp50K7A80p5nH7w1vBjOcY6b4TdbcyFbx0zgz90Bt6lLHcyIvIQEkm70frG0K4Ww-AMUzADQBSBb-ercIY4DI-c8P7m9-eFMEvvkzzF6RiQs-AmPEB_AhQ4RZfWrLxz8LosqZV2OmRSW00NZVD3JjzKVbIkDQ973FFa8s3SIYGwRSGaGVMAjIlqwG9cg7PrWqaTuD86cN-HJO0xxkfM687g433f0a/dl5/d5/L2dJQSEvUUt3QS80SmlFL1o2X0gxSDZIMjgySjBIUTAwUTVCSVI1R1AwR0s1/|ANAF ...]]  3.) Codul fiscal, descărcabil în formă actualizată pentru începutul anului 2025 de la [[https://www.anaf.ro/anaf/internet/ANAF/asistenta_contribuabili/legislatie/codul_fiscal/!ut/p/a1/pZBPC4JAEMU_zV7d0Uqk2wrmJhFaiLqXWGPVhVpj3fLrp50K7A80p5nH7w1vBjOcY6b4TdbcyFbx0zgz90Bt6lLHcyIvIQEkm70frG0K4Ww-AMUzADQBSBb-ercIY4DI-c8P7m9-eFMEvvkzzF6RiQs-AmPEB_AhQ4RZfWrLxz8LosqZV2OmRSW00NZVD3JjzKVbIkDQ973FFa8s3SIYGwRSGaGVMAjIlqwG9cg7PrWqaTuD86cN-HJO0xxkfM687g433f0a/dl5/d5/L2dJQSEvUUt3QS80SmlFL1o2X0gxSDZIMjgySjBIUTAwUTVCSVI1R1AwR0s1/|ANAF ...]] 
 +
 +4.) Ordinul 206/11.02.25 pentru aprobarea modelului, conținutului și instrucțiunilor de completare a formularelor 101 „Declarație privind impozitul pe profit” și 101 Grup fiscal „Declarație consolidată privind impozitul pe profit determinat de grupul fiscal (MO 140/18.02.25)
  
 ===== 1. Situaţii financiare anuale ===== ===== 1. Situaţii financiare anuale =====
Linia 28: Linia 30:
 |**Entităţi mijlocii şi mari**  |  25.000.000  |  50.000.000  |  50  |dacă **depășesc** cel puţin 2 din cele 3 criterii  |  ulterior  |  1002  |  BL  | |**Entităţi mijlocii şi mari**  |  25.000.000  |  50.000.000  |  50  |dacă **depășesc** cel puţin 2 din cele 3 criterii  |  ulterior  |  1002  |  BL  |
  
-:!: Important! Criteriile de mărime au fost modificate de fapt de Ordinul 4164/2024 care a modificat a Ordinului 1802/2014, în sensul măririi substanţiale a limitelor, verificaţi atent ca să încadraţi corect societatea!  +:!: Important! Criteriile de mărime au fost modificate de fapt de Ordinul 4164/2024 care a modificat Ordinul 1802/2014, în sensul măririi substanţiale a limitelor, verificaţi atent ca să încadraţi corect societatea!  
  
 Încadrarea în criteriile de mărime se efectuează la sfârşitul exerciţiului financiar, pe baza indicatorilor determinaţi din situaţiile financiare anuale aferente exerciţiului financiar precedent şi a indicatorilor determinaţi pe baza datelor din contabilitate şi a balanţei de verificare încheiate la finele exerciţiului financiar curent. Încadrarea în criteriile de mărime se efectuează la sfârşitul exerciţiului financiar, pe baza indicatorilor determinaţi din situaţiile financiare anuale aferente exerciţiului financiar precedent şi a indicatorilor determinaţi pe baza datelor din contabilitate şi a balanţei de verificare încheiate la finele exerciţiului financiar curent.
Linia 146: Linia 148:
 Din rd.01 //Cifra de afaceri// datele trebuie defalcate pe rândurile: Din rd.01 //Cifra de afaceri// datele trebuie defalcate pe rândurile:
   * 01A - din care, **cifra de afaceri netă corespunzătoare activității preponderente efectiv desfășurate**   * 01A - din care, **cifra de afaceri netă corespunzătoare activității preponderente efectiv desfășurate**
-  * 01B - din care, **cifra de afaceri netă realizată din operațiuni desfășurate pe teritoriul național** :!: NOU!+  * 01B - din care, **cifra de afaceri netă realizată din operațiuni desfășurate pe teritoriul național**\\ :!: NOU!
  
 Noi am extras pe rd.01A sumele din aceleaşi conturi ca şi pentru cifra de afaceri, corectaţi manual dacă activitatea efectiv desfăşurată diferă de cea din CAEN-ul principal! În rd.01B nu s-au extras date, urmează să identificaţi sumele din evidenţa contabilă. Ordinul (1.) nu conţine explicaţii privind completarea acestui rând. Am introdus o corelaţie care atenţionează asupra faptului, că rândul trebuie completat. Noi am extras pe rd.01A sumele din aceleaşi conturi ca şi pentru cifra de afaceri, corectaţi manual dacă activitatea efectiv desfăşurată diferă de cea din CAEN-ul principal! În rd.01B nu s-au extras date, urmează să identificaţi sumele din evidenţa contabilă. Ordinul (1.) nu conţine explicaţii privind completarea acestui rând. Am introdus o corelaţie care atenţionează asupra faptului, că rândul trebuie completat.
Linia 567: Linia 569:
 ===== 2. Declaraţia 101 privind impozitul pe profit ===== ===== 2. Declaraţia 101 privind impozitul pe profit =====
  
-:!: Există un proiect de modificare a formularului, încă nepublicat în MO. Situaţia livrată şi descrierea se referă la modelul care se regăseşte pe site-ul ANAF la data documentaţiei, nu ne putem pronunţa dacă D101 se poate depune în acest format. Vom livra un update şi vom actualiza documentaţia după ce apare Ordinul şi ANAF publică noul formular. +Ordinul 206/25 (4.) a introdus un nou model al declaraţiei. :!: Pentru utilizatorii plătitori de impozit pe profit se la care upgradeul a fost deja instalat la data documentaţiei se livrează un pachet dedicat care se poate importa cu hBILANTU. 
  
 Pentru definitivarea impozitului pe profit, din hBILANT se poate utiliza situaţia: Pentru definitivarea impozitului pe profit, din hBILANT se poate utiliza situaţia:
Linia 596: Linia 598:
   * pe rd. 42 se înscriu informaţii privind creditul fiscal. Scutirea pentru profitul reinvestit se înscrie în rd. 4221.   * pe rd. 42 se înscriu informaţii privind creditul fiscal. Scutirea pentru profitul reinvestit se înscrie în rd. 4221.
   * scutirea de impozit pe profit pentru activitatea de cercetare-dezvoltare, inovare se înscrie în rd. 4222.   * scutirea de impozit pe profit pentru activitatea de cercetare-dezvoltare, inovare se înscrie în rd. 4222.
-  * verificaţi cheltuielile de sponsorizare deductibile din rd. 43, defalcaţi sumele între rd. 431 şi 432.  +  * verificaţi cheltuielile de sponsorizare deductibile din rd. 43, defalcaţi sumele între rd. 431 şi 432. 
-  * în rd. 44 introduceți costul caselor de marcat electronice fiscale achiziţionate, care se poate deduce din impozit +  * în rd. 45 se preia din sit. M24P valoarea reducerea calculată cf. OUG 153/2020, dacă este cazul 
-  * în rd. 46 se preia din sit. M24P valoarea reducerea calculată cf. OUG 153/2020  +  * rd. 46 — se completează cu suma reprezentând impozitul pe profit determinat pentru efectuarea comparației cu impozitul minim pe cifra de afaceri, potrivit art. 18/1 alin. (5) din Codul fiscal. Impozitul pe profit minim se aplică numai pentru cei care au realizat o cifră de afaceri mai mare de 50 mil. euro în anul precedent! 
-  * în rd. 49 introduceţi sumele declarate în D100.\\ După Recalcul, se obţine impozitul datorat/de recuperat în rd. 52 sau 53.+  * rd. 48 — se preia suma de la rândul 481 sau 482, după caz. 
 +  * rd. 481 — se înscrie suma reprezentând impozitul pe profit anual datorat, în situația în care suma înscrisă la rândul 46 este mai mare decât suma înscrisă la rândul 47. 
 +  * rd. 482 — se înscrie suma reprezentând impozit pe profit la nivelul impozitului minim pe cifra de afaceri datorat, potrivit art. 18/1 dacă suma înscrisă la rd. 47 > rd.46. 
 +  * în rd. 50 introduceţi sumele declarate în D100.\\ După Recalcul, se obţine impozitul datorat/de recuperat în rd. 52 sau 53.
   * lansaţi Verificare corelaţii!   * lansaţi Verificare corelaţii!
  
-La completarea fiecărui rând s-a înscris articolul din Codul fiscal referit de normele de completare a declarației.+La completarea rândurilor s-a înscris articolul din Codul fiscal referit de normele de completare a declarației.
  
 == Operaţii în hBILANT== == Operaţii în hBILANT==
Linia 826: Linia 831:
  
  
-=====4. Update bază de date=====+=====4. Noutăţi tehnice=====
  
-În hBILANTU există utilitarul: +**1.) Update utilizator bază de date**
-  * Update bază de date +
  
-Cu ajutorul acestuia, utilizatorul poate să se convingă, că utilizează cel mai recent disc de upgrade. Chiar dacă s-a instalat o versiune mai veche, prin lansarea acestei opţiuni, baza de date hBILANT se va actualiza automat la ultima versiune. În acest subcapitol vom enumera updateurile ulterioare (dacă va fi necesar).+Există o nouă soluţie, care se lansează automat din baza de date hBILANT, atunci când apare o nouă versiune de update, de exemplu pentru corecţii sau pentru modificarea unor formulare de către ANAF.
  
 +Posibilitatea de updatare este semnalată pe o fereastră direct din aplicaţie. 
  
 +[[https://hamorsoft1.odoo.com/web#id=100&cids=1&action=818&model=knowledge.article&view_type=form&menu_id=545|Vezi documentaţia detaliată ...]]
  
 +**2.) Însumare numere selectate pe o fereastră**
  
 +[[https://hamorsoft1.odoo.com/web#id=101&cids=1&model=knowledge.article&view_type=form| Vezi documentaţia detaliată ...]]
 +
 +**3.) Căutare secvenţă în definiţii**
 +
 +Dacă dorim de exemplu să căutăm un cont în formule, apâsând tasta ''Help''. în lista de taste funcţionale apare şi combinaţia: ''Shift F5''. Utilizarea acesteia necesită parola dezvoltator. În fereastra care apare se poate introduce de exemplu 213, care înseamnă, că se vor regăsi toate rândurile care conţin secvenţa "213", inclusiv 2131, 2132, 2133. Dacă tastăm "213+", atunci se vor regăsi toate rândurile care conţin în formulă ...213+..., însă nu vor fi regăsite rândurile cu formule de genul ....2131+....
 +
 +Se poate regăsi astfel şi un număr de rând, de ex. "06A", atât rândul ca atare, cât şi formulele în care figurează-
 +
 +Căutarea se poate efectua atât în Operaţii curente, cât şi în Descriere situaţii. :!: Operaţia nu caută în titlul rândurilor sau în datele extrase, funcţionează numai pentru formulele lor de calcul.
 +
 +În Corelaţii se regăsesc de exemplu toate corelaţiile în care figurează "rd 19", inclusiv rd.191, 192 etc. 
 +
 +Rezultatul va fi afişat într-un fişier tip text.
 +
 +Cu ajutorul tastelor ''windows v'' secvenţa căutată este preluată în Clipboard pentru utilizări ulterioare.
 + 
upgrade/nou_v36j.1739103095.txt.gz · Ultima modificare: 2025/02/09 12:11 de către Bodosi Maria

Unelte pagină

Donate Powered by PHP Valid HTML5 Valid CSS Driven by DokuWiki