Indicatori economico-financiari (Nota 9 la bilant) - Anul 2003/2002
-mii lei-
-----------------------------------------------------------------------------------------
|ELEMENTE DE CALCUL |Rind|An precedent |An curent |
-----------------------------------------------------------------------------------------
Nr.zile din perioada analizata 000 180 180
Active circulante 001 250000 305978
(=Stocuri+Creante+Inv.fin.t.scurt+Creante)
[F10 rd. 09]
Datorii curente (sub 1 an) 002 180000 300000
[F10 rd.11]
Stocuri [F10 rd.05] 003 100000 98587
Capital imprumutat (Datorii peste 1 an) 004 60000 42966
[F10 rd 14]
Capital propriu [F10 rd.32] 005 125000 146700
Capital angajat (rd.004+005) 006 185000 189666
Profit net [F20 rd 63-64] 007 40000 16700
Impozit pe profit [F20 rd 60+62-61] 008 10000 5621
Cheltuieli cu dobanzile [F20 rd.44] 009 15000 0
Inceput perioada-Stoc [F10 rd.05 col.1] 010 30000 2499
Sfarsit perioada-Stoc [F10 rd.05 col.2] 011 35000 98587
Sold mediu-Stoc ((rd.010+011)/2) 012 32500 50543
Cheltuieli de exploatare [F20 rd.30] 013 170000 206972
Cifra de afaceri [F20 rd.01] 014 230000 211736
Inceput perioada-Clienti 015 14000 0
(ct.409+411+413+418-419-491]
Sfarsit perioada-Clienti 016 20000 26537
[ct.409+411+413+418-419-491]
Sold mediu-Clienti ((rd.015+016)/2) 017 17000 13269
Inceput perioada-Furnizori 018 35000 0
[ct.401+404+408]
Sfarsit perioada-Furnizori 019 80000 103085
[ct.401+404+408]
Sold mediu-Furnizori ((rd.018+019)/2) 020 57500 51543
Active imobilizate [F10 rd.04] 022 160000 181709
Total active [F10 rd.04+09+10] 024 380000 489666
Rezultat din exploatare [F20 rd.31-32] 025 45000 21814
----------------------------------------------------------------------------------------------------
|INDICATORI |Rind|An precedent |An curent |Diferente |
| | | | |(c.2-1) |
----------------------------------------------------------------------------------------------------
1.INDICATORI DE LICHIDITATE 100 x x
a) indicatorul lichiditatii curente 101 1.39 1.02 -0.37
= Active circulante/Datorii curente (rd.001/002)
b) indicatorul lichiditatii imediate 102 1.19 0.69 -0.50
= (Active circulante-Stocuri)/Datorii curente
(rd.001-011)/002
-------------------------------------------------- 110 x x
2. INDICATORI DE RISC
a) indicatorul gradului de indatorare 111 48.00 29.29 -18.71
Capital imprumutat
= --------------------* 100 (rd.004*100/rd.005)
Capital propriu
a) indicatorul privind acoperirea dobanzilor 112 4.33 0.00 -4.33
Profit in.pl.dobanzii si impoz. rd.007+008+009
= ------------------------------=---------------
Chelt. cu dobanda rd.009
-------------------------------------------------- 120 x x
3. INDICATORI DE ACTIVITATE (DE GESTIUNE)
a) viteza de rotatie a stocurilor (nr.ori) 121 5.23 4.09 -1.14
Chelt.exploatare rd.013
= --------------------= -------
Stocul mediu rd.012
b) numar zile de stocare 122 34.41 43.96 9.55
Stocul mediu rd.012
= --------------------*Nr.zile= ------*rd.000
Chelt.exploatare rd.013
c) viteza de rotatie a debitelor-clienti 123 13.30 11.28 -2.02
Sold mediu clienti rd.017
= --------------------*Nr.zile= -------*rd.000
Cifra de afaceri rd.014
d) viteza de rotatie a creditelor-furnizori 124 45.00 43.82 -1.18
Sold mediu furnizori rd.020
= --------------------*Nr.zile= -------*rd.000
Cifra de afaceri rd.014
e) viteza de rotatie a activelor imobilizate 125 1.44 1.17 -0.27
Cifra de afaceri rd.014
= ------------------=-------
Active imobilizate rd.022
f) viteza de rotatie a activelor totale 126 0.61 0.43 -0.18
Cifra de afaceri rd.014
= -----------------=-------
Total active rd.024
-------------------------------------------------- 130 x x
4. INDICATORI DE PROFITABILITATE
a) rentabilitatea capitalului angajat 131 0.35 0.12 -0.23
Profit in.pl.dobanzii si impoz. rd.007+008+009
= ------------------------------=---------------
Capitalul angajat rd.006
b) marja bruta din vanzari (%) 132 19.57 10.30 -9.27
Rezultat din exploatare rd.025
= -------------------------*100=------- *100
Cifra de afaceri rd.014
Intocmit cu hBILANT V 1.05,
Inapoi